5 pasos para elaborar un presupuesto financiero para el próximo año

Estamos próximos a terminar el 2024 y ello nos trae nuevas tareas y desafíos que debemos considerar. Uno de estos es el presupuesto anual de la organización, el cual parte de los ingresos y de los gastos que se vendrán para el 2025.

Parte del éxito de tu negocio dependerá de la estrategia de presupuesto, así que desde Buk te contamos un poco cómo elaborarlo de la mejor manera posible.

Definiendo el presupuesto financiero en la empresa

El presupuesto financiero está definido como un plan de operaciones de la organización expresado en periodos de tiempo anual que pueden además dividirse por quarters o trimestres según las necesidades de cada empresa.

Dentro del plan se especifican las metas que se quieren obtener y también se fijan los ingresos a lograr, los costos de inversión, entre otros aspectos, además de las utilidades netas que estaría recibiendo la empresa.

El presupuesto tiene además las siguientes características:

• Es claro: Un buen presupuesto financiero debe ser claro y fácil de entender.

• Es objetivo: Debe basarse en datos reales y no en suposiciones o estimaciones vagas.

• Es detallado: Incluye todas las fuentes de ingresos y gastos para una visión completa.

• Es flexible: Permite ajustes en caso de imprevistos o cambios financieros.

• Es temporal: Se organiza por periodos, como mensual, trimestral o anual.

• Es realista: Refleja metas financieras alcanzables y coherentes con la situación económica actual.

5 pasos para elaborar un presupuesto financiero sin morir en el intento

Para desarrollar correctamente este plan financiero te compartimos estos pasos simples que debes considerar:

• Tener el respaldo del plan estratégico

No es posible tener un presupuesto sin que esté alineado con la estrategia global o general de la empresa. Ya que este es el mapa de ruta de lo que se piensa lograr en los siguientes años.

• Fija las ventas que deseas conseguir

Es importante que dentro de tu presupuesto logres identificar el total de ventas o de ingresos que deseas alcanzar, ya que esto permitirá que puedas analizar mejor tu situación y planificar.

• Identifica los gastos fijos y los variables

Es necesario que tus gastos los tengas muy claros siempre. Los fijos son los más sencillos como son el agua, la electricidad, pago de remuneraciones entre otros. 

Los variables son complejos pero es necesario considerarlos para que puedas tener un presupuesto más realista.

• ¡No olvides los presupuestos individuales!

Es necesario que tengas un presupuesto general, pero también lo es que puedas desglosarlo para todas las áreas dentro de la empresa. 

De esta forma podrás delegar responsabilidades y a su vez que el dinero pueda ser usado en estrategias, mejoras y otros aspectos que ayudarán en los objetivos propuestos.

• Evalúa tu presupuesto y plan

Para que no te tome por sorpresa el final de año, no debes ignorar las evaluaciones periódicas que podrás definir como empresa. 

Esto con el fin de identificar fugas o gastos hormiga, como también lo es saber si es necesario ajustar o hacer cambios relevantes.

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